--- title: ¿Los impuestos son un gasto? IVA, IRPF y Sociedades en tu empresa description: ¿El IVA es un gasto para la empresa? Te explicamos por qué el IVA y el IRPF retenido no son gasto, cuándo sí lo son y cómo evitar problemas de caja. image: https://denariusadvisory.com/hubfs/portada-impuestos-no-son-gasto.png --- [Saltar al contenido](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme/los-impuestos-no-son-un-gasto#main-content) [![Logotipo Denarius Adviory](https://denariusadvisory.com/hs-fs/hubfs/denarius%20logo%20+%20text.png?width=1212&height=336&name=denarius%20logo%20+%20text.png)Página de inicio](https://denariusadvisory.com/) - Servicios - [Auditoría de procesos y tecnológica](https://denariusadvisory.com/auditoria-procesos-tecnologica) - [Automatización de procesos](https://denariusadvisory.com/automatizacion-procesos-financieros) - Holded - [Implantación de Holded](https://denariusadvisory.com/es/implantar-holded) - [Formación de Holded](https://denariusadvisory.com/formacion-de-holded) - Soluciones - [Copias de seguridad de Holded](https://denariusadvisory.com/holded-copias-seguridad) - [Asistente IA para Holded](https://denariusadvisory.com/asistente-ia-holded) - [Cuadros de mando](https://denariusadvisory.com/cuadros-de-mando-holded) - [Para asesorías](https://denariusadvisory.com/soluciones-para-asesorias) - [Blog](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme) - [Contacto](https://denariusadvisory.com/es/contacto) - Servicios - [Auditoría de procesos y tecnológica](https://denariusadvisory.com/auditoria-procesos-tecnologica) - [Automatización de procesos](https://denariusadvisory.com/automatizacion-procesos-financieros) - Holded - [Implantación de Holded](https://denariusadvisory.com/es/implantar-holded) - [Formación de Holded](https://denariusadvisory.com/formacion-de-holded) - Soluciones - [Copias de seguridad de Holded](https://denariusadvisory.com/holded-copias-seguridad) - [Asistente IA para Holded](https://denariusadvisory.com/asistente-ia-holded) - [Cuadros de mando](https://denariusadvisory.com/cuadros-de-mando-holded) - [Para asesorías](https://denariusadvisory.com/soluciones-para-asesorias) - [Blog](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme) - [Contacto](https://denariusadvisory.com/es/contacto) ![El IVA no es un gasto: de una factura de 1.210 €, 1.000 € son ingreso y 210 € de IVA son para Hacienda](https://denariusadvisory.com/hs-fs/hubfs/portada-impuestos-no-son-gasto.png?width=1200&height=630&name=portada-impuestos-no-son-gasto.png) info PYMEs # ¿Los impuestos son un gasto? IVA, IRPF y Sociedades en tu empresa ![Denarius Advisory](https://denariusadvisory.com/hs-fs/hubfs/denarius%20isotip%20white-1.png?width=48&height=48&name=denarius%20isotip%20white-1.png) Denarius Advisory 30 de julio de 2025 En el día a día hablando con pymes y autónomos, hay una frase que se repite mucho: **“pago demasiados impuestos”**. Es comprensible, pero conviene aclarar algo fundamental: **ni el IVA ni el IRPF de tus facturas suponen un gasto real para ti.** ## Entonces, ¿qué son el IVA y el IRPF? ### El IVA no es un coste Es dinero que **cobras para Hacienda**, no para ti. Funciona como un puente: lo recaudas al emitir tus facturas y después tienes que ingresarlo. **No te pertenece.** ### El IRPF de las facturas de autónomos tampoco es un gasto Las retenciones que te practican en tus facturas son un **adelanto del impuesto sobre tus beneficios**. No las pierdes: cuentan a tu favor cuando haces la declaración de la renta. ### El IRPF que ingresa una empresa no es suyo El IRPF que una empresa ingresa cada trimestre son las **retenciones que ha practicado en las nóminas de sus trabajadores o en las facturas de los profesionales** con los que colabora. Ese dinero **nunca fue de la empresa**: lo retuvo en nombre de Hacienda y ahora lo ingresa. La empresa actúa como **intermediaria**, no como pagadora del impuesto. ## ¿Y el Impuesto de Sociedades? Ese sí. Si tienes una sociedad, el **Impuesto de Sociedades** es un gasto real para la empresa, porque se calcula sobre los beneficios. Aun así, **pagarlo significa que estás ganando dinero**, y eso es buena señal. ## ¿Por qué parece que “los impuestos me cuestan”? La respuesta suele estar en la **gestión de la tesorería**: - Si emites facturas con IVA pero **aún no las has cobrado** y te toca ingresarlo, **tienes que adelantar el dinero**. - Si no reservas el IRPF retenido, **parece que te falta liquidez** cuando llega el trimestre. Ahí es donde los impuestos **sí pueden implicar un coste financiero**, sobre todo si tienes que pedir financiación para pagarlos. Pero eso **no es culpa del impuesto**, sino de una planificación insuficiente. ## Cómo evitar que los impuestos te ahoguen la caja 1. **Gestiona bien cobros y pagos.** Intenta cobrar antes de tener que ingresar el IVA. Si no es posible, elige clientes fiables y vigila los plazos. Te lo explicamos en [Diferencia entre facturar y cobrar](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme/facturar-y-cobrar). Y si quieres que la reclamación de cobros y el informe de tesorería funcionen solos, mira [qué se puede automatizar en tu departamento financiero](https://denariusadvisory.com/automatizacion-procesos-financieros#tesoreria-cierre). 2. **Reserva lo que no es tuyo.** El IVA y el IRPF retenido no deberían mezclarse con tu caja “real”. Sepáralos desde el principio. 3. **Conoce opciones como el criterio de caja del IVA.** Si quieres pagar el IVA solo cuando cobras, existe el [criterio de caja](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme/lcriterio-de-caja-en-el-iva). **¿Tienes claro cuánta caja tendrás al cierre del trimestre?** Con nuestro asistente IA conectado a Holded puedes preguntar por tu facturación, tu caja o tus márgenes por WhatsApp, ChatGPT o Claude, y recibir la respuesta al momento. [Descubre el asistente IA para Holded](https://denariusadvisory.com/asistente-ia-holded). ## En resumen **El IVA y el IRPF retenido no son gastos.** Son importes que gestionas como recaudador temporal de Hacienda. Lo que sí puede salir caro es **una mala gestión de tu flujo de caja**. Y para eso estamos: para ayudarte a ver más allá de los impuestos y entender cómo funciona de verdad tu negocio. ### Si quieres saber más sobre finanzas para PyMEs, suscríbete a nuestro newsletter mensual. ## Compartir esta publicación [mailto:https%3A%2F%2Fdenariusadvisory.com%2Ffinanzas_pyme%2Flos-impuestos-no-son-un-gasto](mailto:https%3A%2F%2Fdenariusadvisory.com%2Ffinanzas_pyme%2Flos-impuestos-no-son-un-gasto) ## Seguir leyendo ### [![Nuevo registro de la jornada laboral](https://denariusadvisory.com/hs-fs/hubfs/Untitled%20design.png?width=1920&height=950&name=Untitled%20design.png) info PYMEs Nuevo registro horario digital: lo que las empresas deben empezar a preparar](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme/nuevo-registro-horario) ### [![IA en departamentos financieros, ¿sustituto o copiloto?](https://denariusadvisory.com/hs-fs/hubfs/Dise%C3%B1o%20sin%20t%C3%ADtulo%20(5).png?width=1920&height=950&name=Dise%C3%B1o%20sin%20t%C3%ADtulo%20(5).png) info PYMEs IA en departamentos financieros: ¿sustituto o copiloto?](https://denariusadvisory.com/finanzas_pyme/inteligencia-artificial-en-finanzas) - [Contacto](https://denariusadvisory.com/es/contacto) - [Política de privacidad](https://denariusadvisory.com/es/politica-privacidad) - [Aviso legal](https://denariusadvisory.com/es/aviso-legal) - [Política de cookies](https://denariusadvisory.com/es/politica-cookies) - [Contacta via WhatsApp](https://wa.me/34644750336) - [Conoce Virtual CFO](https://denariusadvisory.com/asistente-ia-holded) --- © 2025 Denarius Advisory. 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